يمكن اعتبار تحليل مخاطر الائتمان امتدادًا لعملية تخصيص الائتمان. بعد أن يتقدم فرد أو شركة إلى بنك أو مؤسسة مالية للحصول على قرض القرض التجاري القرض التجاري هو قرض يتم تقديمه للشركات من قبل مؤسسة مالية. تستخدم القروض التجارية بشكل عام لشراء الأصول طويلة الأجل أو المساعدة في تمويل التكاليف التشغيلية اليومية. ، تحلل المؤسسة المقرضة الفوائد والتكاليف المحتملة المرتبطة بالقرض. يستخدم تحليل مخاطر الائتمان لتقدير التكاليف المرتبطة بالقرض. لمعرفة المزيد ، تحقق من برنامج شهادة محلل الائتمان المالي CBCA شهادة اعتماد محلل الائتمان والائتمان المعتمد (CBCA) ™ هو معيار عالمي لمحللي الائتمان الذي يغطي التمويل والمحاسبة وتحليل الائتمان وتحليل التدفق النقدي ونمذجة العهد وسداد القروض ،و اكثر. .
مخاطر الائتمان أو مخاطر التخلف عن سداد الائتمان هي نوع من المخاطر التي يواجهها المقرضون. تنشأ مخاطر الائتمان لأن المدين يمكنه دائمًا التراجع عن سداد ديونه. قائمة البنوك التجارية والبنوك الاستثمارية قائمة أفضل 100 بنك استثماري في العالم مرتبة أبجديًا. أهم البنوك الاستثمارية في القائمة هي Goldman Sachs و Morgan Stanley و BAML و JP Morgan و Blackstone و Rothschild و Scotiabank و RBC و UBS و Wells Fargo و Deutsche Bank و Citi و Macquarie و HSBC و ICBC و Credit Suisse و Bank of America Merril Lynch ، وشركات إدارة الأصول ، وصناديق الأسهم الخاصة. أنها تأتي مع صناديق رأس المال الاستثماري الثابت ،تحتاج جميع شركات التأمين وشركات التأمين إلى تحليل مخاطر الائتمان التي تتعرض لها من أجل العمل بشكل مربح في السوق.
ملخص:
- يمكن اعتبار تحليل مخاطر الائتمان امتدادًا لعملية تخصيص الائتمان. بعد أن يتقدم فرد أو شركة إلى بنك أو مؤسسة مالية للحصول على قرض ، يقوم البنك أو المؤسسة المالية بتحليل الفوائد والتكاليف المحتملة المرتبطة بالقرض.
- مخاطر الائتمان أو مخاطر التخلف عن سداد الائتمان هي نوع من المخاطر التي يواجهها المقرضون. تنشأ مخاطر الائتمان لأن المدين يمكنه دائمًا التراجع عن سداد ديونه.
- في الفترة التي سبقت الركود الكبير في عام 2008 ، قللت البنوك التجارية والبنوك الاستثمارية والمشاركين الآخرين في الأسواق المالية من احتمالية التخلف عن السداد ومعدل الخسارة ، وبالتالي قللوا من تقدير مخاطر الائتمان التي يواجهونها.
ما هي مخاطر الائتمان؟
إن مخاطر الائتمان أو مخاطر التخلف عن سداد الائتمان المرتبطة بمعاملات مالية هي ببساطة الخسارة المتوقعة لتلك المعاملة. يمكن تعريفه على النحو التالي:
مخاطر الائتمان = الاحتمالية الافتراضية × التعرض × معدل الخسارة
أين:
- الاحتمال الافتراضي هو احتمال تراجع المدين عن مدفوعات ديونه.
- التعرض هو المبلغ الإجمالي الذي من المفترض أن يتقاضاه المُقرض. في معظم الحالات ، يكون هذا هو المبلغ الذي اقترضه المدين بالإضافة إلى مدفوعات الفائدة.
- معدل الخسارة = 1 - معدل الاسترداد ، حيث يكون معدل الاسترداد هو نسبة المبلغ الإجمالي الذي يمكن استرداده إذا تخلف المدين عن السداد. يقوم محللو مخاطر الائتمان بتحليل كل من محددات مخاطر الائتمان ومحاولة تقليل المخاطر الإجمالية التي تواجهها المنظمة.
أنواع مخاطر الائتمان
1. مخاطر التركيز
مخاطر التركيز ، والمعروفة أيضًا بمخاطر الصناعة ، هي المخاطر الناشئة عن التعرض المفرط لأي صناعة أو قطاع واحد. على سبيل المثال ، المستثمر الذي أقرض المال لشركات تصنيع البطاريات وشركات تصنيع الإطارات وشركات النفط معرض بشدة للصدمات التي تؤثر على قطاع السيارات.
2. المخاطر المؤسسية
المخاطر المؤسسية هي المخاطر المرتبطة بانهيار الهيكل القانوني أو الكيان الذي يشرف على العقد بين المقرض والمدين. على سبيل المثال ، يجب على المُقرض الذي أعطى المال لمطور عقارات يعمل في بلد غير مستقر سياسيًا أن يأخذ في الحسبان حقيقة أن تغيير النظام السياسي يمكن أن يزيد بشكل كبير من احتمالية التخلف عن السداد ومعدل الخسارة.
مخاطر الائتمان ، فقاعة الإسكان ، والركود العظيم
كانت الإدارة غير السليمة للمخاطر من قبل البنوك والمؤسسات المالية الأخرى عاملاً رئيسياً وراء فقاعة الإسكان في الولايات المتحدة في منتصف العقد الأول من القرن الحادي والعشرين والتي أدت في النهاية إلى ركود عام 2008 الأزمة المالية العالمية 2008-2009 تشير الأزمة المالية العالمية 2008-2009 إلى الأزمة المالية الهائلة واجهها العالم من عام 2008 إلى عام 2009. لقد أثرت الأزمة المالية على الأفراد والمؤسسات في جميع أنحاء العالم ، حيث تأثر الملايين من الأمريكيين بشدة. بدأت المؤسسات المالية في الغرق ، واستوعبت كيانات أكبر العديد منها ، واضطرت حكومة الولايات المتحدة إلى تقديم الإنقاذ. قللت البنوك التجارية والبنوك الاستثمارية والمشاركين الآخرين في الأسواق المالية من احتمالية التخلف عن السداد ومعدل الخسارة ، وبالتالي قللوا من تقدير مخاطر الائتمان التي يواجهونها.
في الفترة التي سبقت الركود ، قدم معظم المقرضين قروضًا للأفراد والشركات ذات التاريخ الائتماني المشكوك فيه. كانت الحقيقة أكثر وضوحًا في سوق الإسكان ، حيث أدى الائتمان السهل إلى ارتفاع أسعار المساكن بسرعة في منتصف العقد الأول من القرن الحادي والعشرين. أدت زيادة أسعار المساكن إلى قدرة المقترضين على إعادة تمويل قروضهم العقارية واقتراض المزيد من الأموال ، مما أدى إلى تفاقم الفقاعة.
مصادر إضافية
تقدم Finance شهادة المحلل المصرفي والائتمان المعتمد (CBCA) ™ CBCA اعتماد المحلل المصرفي والائتمان المعتمد (CBCA) ™ هو معيار عالمي لمحللي الائتمان الذي يغطي التمويل والمحاسبة وتحليل الائتمان وتحليل التدفق النقدي ونمذجة العهد والقرض السداد والمزيد. برنامج للمهنيين الماليين الذين يتطلعون إلى الارتقاء بمهنهم إلى المستوى التالي. لمواصلة التعلم وتطوير قاعدة المعرفة الخاصة بك ، يرجى استكشاف الموارد المالية الإضافية ذات الصلة أدناه:
- محلل الائتمان التجاري محلل الائتمان التجاري محلل الائتمان التجاري هو في الأساس نفس محلل الائتمان ، مع المواصفات المضافة لمراجعة الشركات أو الكيانات التي تبحث عن
- عهود الدين عهود الديون عهود الديون هي قيود يضعها المقرضون (الدائنون ، وحاملو الديون ، والمستثمرون) على اتفاقيات الإقراض للحد من إجراءات المقترض (المدين).
- وسيط مالي وسيط مالي وسيط مالي يشير إلى مؤسسة تعمل كوسيط بين طرفين من أجل تسهيل معاملة مالية. تشمل المؤسسات التي يشار إليها عادةً بالوسطاء الماليين البنوك التجارية والبنوك الاستثمارية والصناديق المشتركة وصناديق التقاعد.
- احتمالية التخلف عن السداد احتمالية التخلف عن السداد (PD) هو احتمال تخلف المقترض عن سداد القرض ، ويتم استخدامه لحساب الخسارة المتوقعة من الاستثمار.