يشير التنبؤ إلى ممارسة التنبؤ بما سيحدث في المستقبل من خلال مراعاة الأحداث في الماضي والحاضر. في الأساس ، هي أداة لصنع القرار تساعد الشركات على التعامل مع تأثير عدم اليقين في المستقبل من خلال فحص مصادر البيانات التاريخية في جمع النماذج المالية واستخدام مصادر البيانات الصحيحة في النمذجة المالية أمر بالغ الأهمية لنجاح الأعمال. تتطلب النمذجة المالية التجميع والاتجاهات. إنها أداة تخطيط تمكن الشركات من رسم تحركاتها التالية وإنشاء ميزانيات نأمل أن تغطي أي شكوك قد تحدث.
الميزنة مقابل التنبؤ
هناك شيء واحد صحيح بالتأكيد هو أن وضع الميزانية والتنبؤ هما أداتان تساعدان الأعمال في التخطيط لمستقبلهم. ومع ذلك ، فإن الاثنين يختلفان بشكل واضح من نواح كثيرة. لننظر في النقاط التالية:
- تتضمن الموازنة إنشاء بيان يتكون من العديد من الأنشطة المالية للشركة لفترة محددة ، مثل الإيرادات المتوقعة. الإيرادات الإيرادات هي قيمة جميع مبيعات السلع والخدمات المعترف بها من قبل الشركة في فترة ما. الإيرادات (يشار إليها أيضًا باسم المبيعات أو الدخل) تشكل بداية بيان دخل الشركة وغالبًا ما تعتبر "الخط الأعلى" للأعمال. والمصروفات والتدفقات النقدية والاستثمارات. عادة لا يتم إجراؤها من قبل قسم واحد فقط ، على سبيل المثال ، قسم الشؤون المالية ، لأنه يتطلب مدخلات من الإدارات الأخرى من أجل الخروج بتقرير شامل ومفصل. لذلك ، تستغرق عملية إعداد الميزانية وقتًا حتى تكتمل. تستخدم الشركة الميزانية لتوجيهها في أنشطتها المالية.
- بينما عادة ما يتم عمل الميزانيات لسنة كاملة ، عادة ما يتم تحديث التوقعات شهريًا أو ربع سنوي. من خلال التنبؤ ، تكون الشركة قادرة على تعديل ميزانيتها وتخصيص المزيد من الأموال للإدارة ، حسب الحاجة ، اعتمادًا على ما هو متوقع. باختصار ، تعتمد الميزانيات على التوقعات.
طرق التنبؤ
تختار الشركات بين طريقتين أساسيتين عندما تريد التنبؤ بما يمكن أن يحدث في المستقبل ، وهما الطرق النوعية والكمية.
1. الطريقة النوعية
يُعرف التنبؤ النوعي بطريقة أخرى باسم الطريقة القضائية ، ويقدم نتائج ذاتية ، لأنه يتكون من أحكام شخصية من قبل الخبراء أو المتنبئين. غالبًا ما تكون التوقعات متحيزة لأنها تستند إلى معرفة الخبير وحدسه وخبرته ، ونادرًا ما تكون على البيانات ، مما يجعل العملية غير رياضية.
أحد الأمثلة على ذلك هو عندما يتوقع شخص ما نتيجة مباراة نهائية في الدوري الاميركي للمحترفين ، والتي ، بالطبع ، تعتمد بشكل أكبر على الدافع الشخصي والاهتمام. يتمثل ضعف هذه الطريقة في أنها قد تكون غير دقيقة.
2. الطريقة الكمية
الطريقة الكمية للتنبؤ هي عملية رياضية ، مما يجعلها متسقة وموضوعية. إنه يبتعد عن إسناد النتائج إلى الرأي والحدس ، بدلاً من استخدام كميات كبيرة من البيانات والأرقام التي يتم تفسيرها.
ميزات التنبؤ
فيما يلي بعض ميزات إجراء التنبؤ:
1. يتضمن أحداثًا مستقبلية
يتم إنشاء التوقعات للتنبؤ بالمستقبل ، مما يجعلها مهمة للتخطيط.
2. بناء على أحداث الماضي والحاضر
تستند التوقعات إلى الآراء والحدس والتخمينات ، وكذلك على الحقائق والأرقام والبيانات الأخرى ذات الصلة. تعكس جميع العوامل التي تدخل في إنشاء توقعات إلى حد ما ما حدث للعمل في الماضي وما يُعتقد أنه من المحتمل أن يحدث في المستقبل.
3. يستخدم تقنيات التنبؤ
تستخدم معظم الشركات الطريقة الكمية ، لا سيما في التخطيط والميزنة الميزنة الميزنة هي التنفيذ التكتيكي لخطة العمل. لتحقيق الأهداف في الخطة الإستراتيجية للأعمال ، نحتاج إلى نوع من الميزانية يمول خطة العمل ويضع مقاييس ومؤشرات الأداء. .
عملية التنبؤ
يحتاج المتنبئون إلى اتباع عملية دقيقة من أجل الحصول على نتائج دقيقة. فيما يلي بعض الخطوات في العملية:
1. تطوير أساس التنبؤ
تتمثل الخطوة الأولى في العملية في تطوير أساس التحقيق في حالة الشركة وتحديد مكان العمل حاليًا في السوق.
2. تقدير العمليات المستقبلية للأعمال
استنادًا إلى التحقيق الذي تم إجراؤه خلال الخطوة الأولى ، يتضمن الجزء الثاني من التنبؤ تقدير الظروف المستقبلية للصناعة التي تعمل فيها الشركة وتوقع وتحليل كيفية أداء الشركة.
3. تنظيم التوقعات
يتضمن ذلك النظر في تنبؤات مختلفة في الماضي ومقارنتها بالأشياء الفعلية التي حدثت في العمل. يتم تحليل الفروق في النتائج السابقة والتوقعات الحالية ، وأخذ أسباب الانحرافات في الاعتبار.
4. راجع العملية
يتم فحص كل خطوة ، ويتم إجراء التحسينات والتعديلات.
مصادر البيانات للتنبؤ
1. المصادر الأولية
يستغرق جمع المعلومات من المصادر الأولية وقتًا لأنها معلومات مباشرة ، وتعتبر أيضًا أكثر أنواع المعلومات موثوقية وجدارة بالثقة. يقوم المتنبئ بنفسه بالمجموعة ، وقد يفعل ذلك من خلال أشياء مثل المقابلات المقابلات أيس مقابلتك التالية! تحقق من أدلة مقابلة المالية مع الأسئلة الأكثر شيوعًا وأفضل الإجابات لأي منصب وظيفي في تمويل الشركات. أسئلة المقابلة والأجوبة عن التمويل والمحاسبة والخدمات المصرفية الاستثمارية وبحوث الأسهم والخدمات المصرفية التجارية و FP&A والمزيد! أدلة وممارسات مجانية لإجراء المقابلة والاستبيانات ومجموعات التركيز.
2. المصادر الثانوية
توفر المصادر الثانوية المعلومات التي تم جمعها ونشرها من قبل كيانات أخرى. مثال على هذا النوع من المعلومات قد يكون تقارير الصناعة. نظرًا لأنه تم بالفعل تجميع هذه المعلومات وتحليلها ، فإنها تجعل العملية أسرع.
مصادر إضافية
شكرًا لك على قراءة دليل المالية للتنبؤ. تقدم Finance شهادة محلل التقييم والنمذجة المالية (FMVA) ™ FMVA ، انضم إلى أكثر من 350600 طالب يعملون في شركات مثل Amazon و JP Morgan و Ferrari لمن يتطلعون إلى الارتقاء بمهنهم إلى المستوى التالي. لمواصلة التعلم والتقدم في حياتك المهنية ، ستكون الموارد المالية التالية مفيدة:
- دليل نمذجة DCF دليل مجاني للتدريب على نموذج DCF إن نموذج DCF هو نوع محدد من النماذج المالية المستخدمة لتقييم الأعمال. النموذج هو مجرد توقع للتدفق النقدي الحر غير المستقر للشركة
- توقع بنود الميزانية العمومية توقع بنود الميزانية العمومية تتضمن بنود بيان الميزانية العمومية تحليل رأس المال العامل ، وممتلكات ومعدات الحماية الشخصية ، ورأس مال حصة الدين وصافي الدخل. يوضح هذا الدليل كيفية الحساب
- توقع بنود بيان الدخل إسقاط بنود بيان الدخل نحن نناقش الطرق المختلفة لتوقع بنود بيان الدخل. يبدأ عرض بنود بيان الدخل بإيرادات المبيعات ، ثم التكلفة
- تحليل الانحدار تحليل الانحدار تحليل الانحدار هو مجموعة من الأساليب الإحصائية المستخدمة لتقدير العلاقات بين متغير تابع وواحد أو أكثر من المتغيرات المستقلة. يمكن استخدامه لتقييم قوة العلاقة بين المتغيرات ونمذجة العلاقة المستقبلية بينهما.