الائتمان النقدي - تعرف على الميزات الهامة للائتمان النقدي

الائتمان النقدي (CC) هو مصدر تمويل قصير الأجل للشركة. بعبارة أخرى ، الائتمان النقدي هو قرض قصير الأجل القرض الجسر القرض التجسيري هو شكل قصير الأجل من التمويل يستخدم للوفاء بالالتزامات الحالية قبل الحصول على تمويل دائم. يوفر التدفق النقدي الفوري عند الحاجة إلى التمويل ولكنه غير متوفر بعد. يأتي القرض التجسيري بمعدلات فائدة مرتفعة نسبيًا ويجب أن يكون مدعومًا بشكل من أشكال الضمان المقدم إلى الشركة من قبل البنك. يمكّن الشركة من سحب الأموال من حساب مصرفي دون الاحتفاظ برصيد دائن. يقتصر الحساب على الاقتراض فقط حتى حد الاقتراض. أيضا ، الفائدة البسيطة الفائدة البسيطة صيغة الفائدة والتعريف والمثال. الفائدة البسيطة هي حساب الفائدة الذي لا يأخذ في الاعتبار تأثير المركب. في كثير من الحالات،تتراكم الفائدة مع كل فترة محددة للقرض ، ولكن في حالة الفائدة البسيطة ، فإنها لا تفعل ذلك. حساب الفائدة البسيطة يساوي المبلغ الأساسي مضروبًا في معدل الفائدة ، مضروبًا في عدد الفترات. يتم احتسابه على المبلغ المقترض وليس حد الاقتراض. لمعرفة المزيد ، تحقق من برنامج شهادة محلل الائتمان المالي CBCA شهادة اعتماد محلل الائتمان والائتمان المعتمد (CBCA) ™ هو معيار عالمي لمحللي الائتمان الذي يغطي التمويل والمحاسبة وتحليل الائتمان وتحليل التدفق النقدي ونمذجة العهد وسداد القروض ، و اكثر. .يتم احتسابه على المبلغ المقترض وليس حد الاقتراض. لمعرفة المزيد ، تحقق من برنامج شهادة محلل الائتمان في الشؤون المالية CBCA شهادة اعتماد محلل الائتمان والائتمان المعتمد (CBCA) ™ هو معيار عالمي لمحللي الائتمان الذي يغطي التمويل والمحاسبة وتحليل الائتمان وتحليل التدفق النقدي ونمذجة العهد وسداد القروض ، و اكثر. .يتم احتسابه على المبلغ المقترض وليس حد الاقتراض. لمعرفة المزيد ، تحقق من برنامج شهادة محلل الائتمان المالي CBCA شهادة اعتماد محلل الائتمان والائتمان المعتمد (CBCA) ™ هو معيار عالمي لمحللي الائتمان الذي يغطي التمويل والمحاسبة وتحليل الائتمان وتحليل التدفق النقدي ونمذجة العهد وسداد القروض ، و اكثر. .

الائتمان النقدية

الميزات الهامة للائتمان النقدي

1. حد الاقتراض

يأتي الائتمان النقدي مع حد اقتراض تحدده الجدارة الائتمانية للمقترض. يمكن للشركة سحب الأموال حتى حد الاقتراض المحدد.

2. الفائدة على الرصيد الجاري

على عكس طرق تمويل الديون التقليدية الأخرى مثل القروض ، فإن الفائدة المحملة تكون فقط على الرصيد الجاري لحساب الائتمان النقدي وليس على إجمالي حد الاقتراض.

3. الحد الأدنى لرسوم الالتزام

يأتي القرض قصير الأجل برسوم دنيا لإنشاء حساب القرض بغض النظر عما إذا كان المقترض يستخدم الائتمان المتاح. على سبيل المثال ، عادةً ما تتضمن البنوك بندًا يتطلب من المقترض دفع حد أدنى من الفائدة على مبلغ محدد مسبقًا أو المبلغ المسحوب ، أيهما أعلى.

4. الضمان الجانبي

غالبًا ما يتم تأمين الائتمان باستخدام مخزون الأسهم. ما هو السهم؟ يُطلق على الفرد الذي يمتلك أسهمًا في شركة اسم مساهم وهو مؤهل للمطالبة بجزء من الأصول والأرباح المتبقية للشركة (في حالة حل الشركة). يتم استخدام المصطلحات "الأسهم" و "الأسهم" و "حقوق الملكية" بالتبادل. الأصول الثابتة الأصول الملموسة الأصول الملموسة هي أصول ذات شكل مادي وقيمتها. تشمل الأمثلة الممتلكات والآلات والمعدات. يمكن رؤية الأصول الملموسة والشعور بها ويمكن أن تتلف بسبب حريق أو كارثة طبيعية أو حادث. الأصول غير الملموسة ، من ناحية أخرى ، تفتقر إلى الشكل المادي وتتكون من أشياء مثل الملكية الفكرية أو الملكية كضمان.

5. فترة الائتمان

عادةً ما يتم منح الائتمان النقدي لمدة أقصاها 12 شهرًا ، وبعد ذلك يتم إعادة تقييم قوة السحب.

مثال على الائتمان النقدي

الشركة "أ" هي شركة تصنيع هواتف وتدير مصنعًا تستثمر فيه الشركة الأموال لشراء المواد الخام لتحويلها إلى سلع تامة الصنع. ومع ذلك ، لا يتم بيع مخزون البضائع الجاهزة على الفور. رأس مال الشركة عالق في شكل مخزون. لكي تفي الشركة "أ" بنفقاتها أثناء انتظار تحويل مخزون البضائع الجاهزة إلى نقد ، تحصل الشركة على قرض ائتمان نقدي لإدارة أعمالها دون عجز.

مزايا الائتمان النقدي

1. مصدر تمويل رأس المال العامل

يعد الائتمان النقدي مصدرًا مهمًا لتمويل رأس المال العامل ، حيث لا داعي للقلق بشأن مشكلات السيولة.

2. ترتيب سهل

يمكن أن يقوم البنك بترتيبه بسهولة ، شريطة أن يكون الضمان الإضافي متاحًا للتعهد به وتحديد القيمة القابلة للتحقيق بسهولة.

3. المرونة

يمكن إجراء عمليات السحب على حساب الائتمان النقدي عدة مرات ، حتى حد الاقتراض ، وتقلل الودائع النقدية الزائدة في الحساب من عبء الفائدة الذي تواجهه الشركة.

4. معفاة من الضرائب

مدفوعات الفائدة المدفوعة معفاة من الضرائب ، وبالتالي تقلل العبء الضريبي الإجمالي على الشركة.

5. احتساب الفائدة

يقلل الائتمان النقدي من تكلفة التمويل للمقترض ، حيث إن الفائدة المحملة هي فقط على المبلغ المستخدم أو الحد الأدنى من رسوم الالتزام.

سلبيات

1. ارتفاع معدل الفائدة

معدل الفائدة معدل الفائدة يشير معدل الفائدة إلى المبلغ الذي يفرضه المقرض على المقترض مقابل أي شكل من أشكال الديون الممنوحة ، ويتم التعبير عنه عمومًا كنسبة مئوية من رأس المال. التي يتقاضاها قرض على ائتمان نقدي مرتفع للغاية مقارنة بالقروض التقليدية.

2. الحد الأدنى لرسوم الالتزام

يتم فرض حد أدنى لرسوم الالتزام على المقترض بغض النظر عما إذا كانت الشركة تستخدم ائتمانها النقدي أم لا.

3. صعوبة في تأمين

يتم تمديد القرض قصير الأجل للمقترض اعتمادًا على معدل دوران المقترض ، ورصيد الحسابات المدينة ، والأداء المتوقع ، والضمانات المقدمة. لذلك ، قد يكون من الصعب على الشركات الجديدة الحصول عليها.

4. مصدر تمويل مؤقت

القرض هو مصدر تمويل قصير الأجل. لا يمكن للشركة الاعتماد عليها لفترة طويلة من الزمن. بعد انتهاء صلاحية القرض ، يجب تجديده بموجب شروط وأحكام جديدة.

مصادر أخرى

شكرًا لك على قراءة شرح قسم التمويل للائتمان النقدي. تقدم Finance شهادة المحلل المصرفي والائتمان المعتمد (CBCA) ™ CBCA اعتماد المحلل المصرفي والائتمان المعتمد (CBCA) ™ هو معيار عالمي لمحللي الائتمان الذي يغطي التمويل والمحاسبة وتحليل الائتمان وتحليل التدفق النقدي ونمذجة العهد والقرض السداد والمزيد. برنامج لأولئك الذين يتطلعون إلى الانتقال بمهنهم إلى المستوى التالي. لمواصلة التعلم والتقدم في حياتك المهنية ، ستكون الموارد المالية التالية مفيدة:

  • Bullet Loan Loan القرض النقطي هو نوع من القروض يتم فيه سداد أصل القرض الذي تم اقتراضه في نهاية مدة القرض. في بعض الحالات ، تكون مصاريف الفائدة
  • تكلفة الديون تكلفة الدين تكلفة الدين هو العائد الذي تقدمه الشركة لمولديها ودائنيها. تُستخدم تكلفة الدين في حسابات تكاليف رأس المال المتكلفة لتحليل التقييم.
  • قرض PIK قرض PIK إن قرض الدفع العيني أو قرض PIK هو قرض يُسمح للمقترض بسداد مدفوعات الفائدة بأشكال أخرى غير النقدية. يمكّن قرض PIK المدين
  • الدين المتجدد للدين الدائر لا يتميز الدين المتجدد ("المسدس" ، الذي يُعرف أحيانًا باسم خط الائتمان ، أو LOC) بمدفوعات شهرية ثابتة. وهو يختلف عن سداد ثابت أو قرض لأجل له رصيد مضمون وهيكل سداد. بدلاً من ذلك ، تستند مدفوعات الديون الدوارة إلى رصيد الائتمان كل شهر.