تحليل القرض هو طريقة تقييم تحدد ما إذا كانت القروض تقدم بشروط مجدية وما إذا كان المقترضون المحتملون يستطيعون ويرغبون في سداد القرض. يتحقق من أهلية المقترض المحتمل مقابل المعايير المحددة للإقراض.
يمنح تحليل القرض الدائن قدرًا من الأمان على القرض عن طريق تحديد احتمال أن يسدد المقترض القرض (الدفعة الرئيسية الرئيسية الدفعة الرئيسية هي دفعة للمبلغ الأصلي للقرض المستحق. بمعنى آخر ، أ الدفعة الأساسية هي دفعة يتم سدادها على قرض تقلل من المبلغ المتبقي للقرض المستحق ، بدلاً من تطبيقه على دفع الفائدة المفروضة على القرض والفائدة). تساعد زيارات المتابعة للمقترض المحتمل ، وخاصة للقروض الفردية ، المؤسسة المُقرضة على قياس أداء الاستثمارات أو الأصول التي تهدف إلى تحقيق إيرادات للمساعدة في تسوية القروض.
ملخص سريع
- تحليل القرض هو طريقة تقييم تحدد ما إذا كانت القروض تقدم بشروط مجدية وما إذا كان المقترضون المحتملون يستطيعون ويرغبون في سداد القرض.
- يتحقق من أهلية المقترض المحتمل مقابل المعايير المحددة للإقراض.
- يساعد تحليل القرض في تقييم المهارات والمعرفة المالية للمقترض لتحديد مستوى المخاطر التي ينطوي عليها.
إرشادات الإقراض
يعمل المقرضون في إطار هيئات تنظيمية مالية حكومية ، والتي تقدم إرشادات تنظيمية متنوعة لتوجيه عمليات المؤسسات. ومع ذلك ، تتبع كل مؤسسة إرشاداتها الداخلية بما يتماشى مع الإرشادات التنظيمية التي تفرضها الحكومة أو وكالاتها. تتضمن إرشادات القروض قواعد الأهلية ، ونوع القروض التي سيتم تقديمها ، وشروط القروض ، وتأمين القرض ، والإجراءات.
ليس كل شخص مؤهلاً للحصول على قرض ما لم يستوف معايير الإقراض المقدمة من مؤسسة الإقراض المحددة. عند إجراء تحليل قرض لعميل محتمل ، تقوم مؤسسات الإقراض بتحليل البيانات المالية للعميل لتحديد قدرته المالية وقدرته على الوفاء بالتزامات القرض دون إجهاد.
يمكن للمقرضين تقديم قروض طويلة الأجل أو قصيرة الأجل. تأتي القروض طويلة الأجل بفترة سداد أطول ، ويطلب من المقترضين سداد القرض في غضون فترة تزيد عن عام واحد. توفر القروض قصيرة الأجل مدة سداد أقصر من القروض طويلة الأجل ، ويجب على المقترضين سداد القرض في غضون بضعة أشهر إلى أقل من عام واحد.
إرشادات الإقراض خاصة بمؤسسة الإقراض ويمكن أن تستند إلى الحد الأقصى والحد الأدنى من عروض القروض المقدمة من قبل المُقرض ، والرسوم المرتبطة ، وغرامات التأخير في السداد ، والجداول ، وأسعار الفائدة المستحقة ، ومبلغ القرض بناءً على الضمانات الضمانية. أحد الأصول أو الممتلكات التي يقدمها فرد أو كيان للمقرض كضمان للحصول على قرض. يتم استخدامه كطريقة للحصول على قرض ، وهو بمثابة حماية ضد الخسارة المحتملة للمقرض في حالة تخلف المقترض عن سداد مدفوعاته. قدمت. تحدد الإرشادات أيضًا إجراءات وإجراءات ضمان القرض التي وضعتها المؤسسة. قد تشمل إجراءات القرض خطوات الصرف ، وإرشادات طلب القرض ، وإرشادات تحصيل القرض ، والإشراف على القرض ، والموافقة على القرض ، وإجراءات المراجعة.
طلب القرض وتحليل القرض
طلب القرض هو عملية كاملة تبدأ من التفاوض على الشروط حتى تتم مراجعة القرض والموافقة عليه للصرف. يتم أولاً تقديم نموذج طلب القرض إلى العميل ، ويطلب من العميل تعبئته بشكل صحيح قبل أن ينتقل نموذج الطلب إلى مرحلة المراجعة. يجب على العميل تقديم معلومات صادقة ، بما في ذلك التفاصيل الشخصية والعنوان الفعلي والبيانات المالية ودليل ملكية الأصول وما إلى ذلك. يجب أن تكون المعلومات قابلة للتحقق ، ويجب على مسؤول الائتمان التحقق من دقة وصحة المعلومات الواردة في وثيقة الطلب.
إن توفير معلومات دقيقة وصحيحة يساعد الشركة في تتبع مدفوعات القرض من خلال إجراءات مفصلة لتوفير ضمان القرض. يتم استخدام المعلومات في التحليل الأولي للقرض وتقييمه لتحديد المخاطر التي تنطوي عليها ، وكفاية الضمان المقدم ، وقدرة المقترض على السداد في الوقت المناسب. في حالة التخلف عن السداد ، يستخدم المُقرض المعلومات المقدمة لإجراء المتابعة وفرض السداد.
الميزانية العمومية وتحليل القرض
الميزانية العمومية الميزانية العمومية الميزانية العمومية هي واحدة من ثلاثة البيانات المالية الأساسية. هذه البيانات هي مفتاح لكل من النمذجة المالية والمحاسبة. تعرض الميزانية العمومية إجمالي أصول الشركة ، وكيف يتم تمويل هذه الأصول ، إما من خلال الديون أو حقوق الملكية. الأصول = الخصوم + حقوق الملكية (بيان المركز المالي) هي أداة تحليل القرض الحاسمة. يوضح حالة كل من الأصول الحالية والثابتة لمقترض محتمل. تساعد حالة الأصول المتداولة محللي القروض في تحديد مدى قدرة الكيان على استيعاب الديون بشكل مريح وتسوية الديون في الوقت المناسب. يمكن أيضًا استخدام الأصول كضمان للقرض ، وإذا كانت كافية ، يمكن للمقرض الموافقة بشكل مريح على مبلغ القرض الذي طلبه العميل وصرفه.
تظهر الميزانية العمومية أيضًا حركة المخزون والتدفقات النقدية ، والتي تعتبر مهمة في تقييم القوة المالية للعميل. كما يُظهر المعاملات المالية للشركة لمدة عام واحد ، ويمكن مقارنتها بالميزانيات العمومية للسنة السابقة لتحديد ما إذا كان العمل في اتجاه تصاعدي أو هبوطي. يمكن لمحللي الائتمان استخدام الميزانية العمومية لتوليد نسب مالية يمكن للمقرض استخدامها لتوليد قياسات أداء رئيسية.
بيان الربح والخسارة لتحليل القرض
بيان الربح والخسارة بيان الربح والخسارة (P&L) بيان الربح والخسارة (P&L) ، أو بيان الدخل أو بيان العمليات ، هو تقرير مالي يقدم ملخصًا لإيرادات الشركة ومصروفاتها وأرباحها / خسائرها على مدى فترة زمنية معينة. يوضح بيان الربح والخسارة قدرة الشركة على تحقيق المبيعات وإدارة النفقات وتحقيق الأرباح. (بيان الأداء المالي) يكمل تحليل القرض بعدة طرق. يمكن استخدام الإيرادات الحالية للتنبؤ بالأداء المالي للشركة في المستقبل القريب. يشير بيان الربح والخسارة أيضًا إلى التأثير المحتمل لمبلغ القرض على الأعمال. وهي تمكن محللي القروض من تحديد المدى الذي يمكن أن يفيد فيه القرض الكيان وإلى أي مدى يمكن أن يضر القرض بالعمل.
أدوات تحليل القرض الأخرى
تتضمن الأدوات الأخرى التي تكمل تحليل القرض خطة عمل ومثال وخطة خطة عمل. خطة العمل عبارة عن مستند يحتوي على الخطة التشغيلية والمالية للأعمال التجارية وتفاصيل كيفية تحقيق أهدافها. يخدم وجدول السداد. تمكن خطة العمل العميل من تحديد أهداف قابلة للتحقيق ويمكن أن تشكل الأساس الذي يمكن للدائن من خلاله متابعة تقدم العمل. يساعد جدول السداد في تتبع أقساط سداد أصل القرض والفائدة ، والمدة التي سينتهي خلالها العميل من سداد القرض.
مصادر إضافية
تقدم Finance شهادة محلل التقييم والنمذجة المالية (FMVA) ™ FMVA ، انضم إلى أكثر من 350600 طالب يعملون في شركات مثل Amazon و JP Morgan و Ferrari لمن يتطلعون إلى الارتقاء بمهنهم إلى المستوى التالي. لمواصلة التعلم وتطوير قاعدة المعرفة الخاصة بك ، يرجى استكشاف الموارد المالية الإضافية ذات الصلة أدناه:
- تحليل مخاطر الائتمان تحليل مخاطر الائتمان يمكن التفكير في تحليل مخاطر الائتمان على أنه امتداد لعملية تخصيص الائتمان. بعد أن يتقدم فرد أو شركة إلى بنك أو مؤسسة مالية للحصول على قرض ، تقوم المؤسسة المُقرضة بتحليل الفوائد والتكاليف المحتملة المرتبطة بالقرض.
- عهود الدين عهود الديون عهود الديون هي قيود يضعها المقرضون (الدائنون ، وحاملو الديون ، والمستثمرون) على اتفاقيات الإقراض للحد من إجراءات المقترض (المدين).
- توقع بنود الميزانية العمومية توقع بنود الميزانية العمومية تتضمن بنود بيان الميزانية العمومية تحليل رأس المال العامل ، وممتلكات ومعدات الحماية الشخصية ، ورأس مال حصة الدين وصافي الدخل. يوضح هذا الدليل كيفية الحساب
- أفضل البنوك في الولايات المتحدة الأمريكية أعلى البنوك في الولايات المتحدة الأمريكية وفقًا لمؤسسة تأمين الودائع الفيدرالية الأمريكية ، كان هناك 6،799 بنكًا تجاريًا مؤمن عليه من قبل FDIC في الولايات المتحدة اعتبارًا من فبراير 2014. البنك المركزي للبلاد هو بنك الاحتياطي الفيدرالي ، والذي ظهر بعد تمرير قانون الاحتياطي الفيدرالي عام 1913