يتم إنشاء نموذج التوحيد من خلال دمج النتائج المالية ثلاثة بيانات مالية القوائم المالية الثلاثة هي بيان الدخل والميزانية العمومية وبيان التدفقات النقدية. تتكون هذه البيانات الأساسية الثلاثة بشكل معقد من عدة وحدات عمل في نموذج واحد. عادةً ما تكون ورقة العمل الأولى للنموذج عبارة عن عرض ملخص أو دمج يعرض أعلى الأرقام (الإيرادات الشهرية والسنوية تدفقات الإيرادات تدفقات الإيرادات هي المصادر المختلفة التي تكسب الشركة الأموال من بيع السلع أو تقديم الخدمات. تعتمد أنواع الإيرادات التي تسجلها الشركة في حساباتها على أنواع الأنشطة التي تقوم بها الشركة. انظر الفئات والأمثلة ، الأرباح ،التكاليف التكاليف الثابتة والمتغيرة التكلفة هي شيء يمكن تصنيفها بعدة طرق حسب طبيعتها. من أكثر الطرق شيوعًا التصنيف وفقًا للتكاليف الثابتة والتكاليف المتغيرة. التكاليف الثابتة لا تتغير مع الزيادات / النقصان في وحدات حجم الإنتاج ، في حين أن التكاليف المتغيرة تعتمد فقط ، ومعدل الإنتاجية ، وما إلى ذلك) في شكل جداول أو رسوم بيانية أو مخططات. تعرض علامات التبويب الأخرى في النموذج مصادر بيانات البيانات المالية في النمذجة المالية يعد جمع واستخدام مصادر البيانات الصحيحة في النمذجة المالية أمرًا بالغ الأهمية لنجاح الأعمال. تتطلب النمذجة المالية التجميع وحسب الإدارات أو وحدات الأعمال أو خطوط الإنتاج ، حسب السنوات أو الأرباع أو الأشهر.التكاليف الثابتة لا تتغير مع الزيادات / النقصان في وحدات حجم الإنتاج ، في حين أن التكاليف المتغيرة تعتمد فقط ، ومعدل الإنتاجية ، وما إلى ذلك) في شكل جداول أو رسوم بيانية أو مخططات. تعرض علامات التبويب الأخرى في النموذج مصادر بيانات البيانات المالية في النمذجة المالية يعد جمع واستخدام مصادر البيانات الصحيحة في النمذجة المالية أمرًا بالغ الأهمية لنجاح الأعمال. تتطلب النمذجة المالية التجميع وحسب الإدارات أو وحدات الأعمال أو خطوط الإنتاج ، حسب السنوات أو الأرباع أو الأشهر.التكاليف الثابتة لا تتغير مع الزيادات / النقصان في وحدات حجم الإنتاج ، في حين أن التكاليف المتغيرة تعتمد فقط ، ومعدل الإنتاجية ، وما إلى ذلك) في شكل جداول أو رسوم بيانية أو مخططات. تعرض علامات التبويب الأخرى في النموذج مصادر بيانات البيانات المالية في النمذجة المالية يعد جمع واستخدام مصادر البيانات الصحيحة في النمذجة المالية أمرًا بالغ الأهمية لنجاح الأعمال. تتطلب النمذجة المالية التجميع وحسب الإدارات أو وحدات الأعمال أو خطوط الإنتاج ، حسب السنوات أو الأرباع أو الأشهر.تتطلب النمذجة المالية التجميع وحسب الإدارات أو وحدات الأعمال أو خطوط الإنتاج ، حسب السنوات أو الأرباع أو الأشهر.تتطلب النمذجة المالية التجميع وحسب الإدارات أو وحدات الأعمال أو خطوط الإنتاج ، حسب السنوات أو الأرباع أو الأشهر.
بناء نموذج التوحيد
في هذا القسم ، سنقوم بتفصيل عملية النمذجة خطوة بخطوة لشرح التفاصيل بدقة. بالنسبة لهذا النموذج النموذجي ، تعتبر المشاريع "وحدات الأعمال" الرئيسية ، مع إيراداتها وتكاليفها. هذا نموذج بسيط للغاية مع القليل من المدخلات فقط ، ولكن في بيئة الأعمال الواقعية ، يمكن أن تكون نماذج الدمج معقدة للغاية وتتضمن مصادر بيانات متنوعة وحسابات متعمقة.
1. إنشاء مصنفات مع تسميات تتوافق مع المشاريع
أصبح محلل FP&A محلل FP&A محلل FP&A في شركة. نحدد الراتب والمهارات والشخصية والتدريب الذي تحتاجه لوظائف FP & A ومهنة مالية ناجحة. يتحمل محللو ومديرو ومديرو FP&A مسؤولية تزويد المديرين التنفيذيين بالتحليل والمعلومات التي يحتاجون إليها ويبدأون في بناء نموذج الدمج في Excel عن طريق إنشاء مصنفات متعددة. يتم تعيين كل مشروع إلى مصنف معين.
2. تحديد تسميات الأعمدة والصفوف من المستوى الأعلى إلى الأدنى من الدقة
لكل مشروع ، يحدد محلل FP&A الأعمدة والصفوف المطلوبة. في هذا النموذج ، الوقت (أي الأشهر) هو العمود الرئيسي والمقاييس المالية (إجمالي الإيرادات والتكاليف الإجمالية والأرباح وما إلى ذلك) هي الصفوف الرئيسية. بدءًا من المقاييس ذات المستوى الأعلى ، سيدرج المحلل صفوفًا للأرقام ذات المستوى الأدنى مثل النفقات المختلفة. إلى جانب الأشهر الفردية ، غالبًا ما يوجد عمود يعرض نتائج السنة الكاملة أو المتوسطات الشهرية.
3. أدخل البيانات ذات الصلة في الجداول
بمجرد تحديد جميع الأعمدة والصفوف ، يقوم محلل FP&A بإدخال المعلومات المقابلة التي تم جمعها من البيانات المالية أو الحصول عليها من تطوير الاستعلامات حول البيانات الأولية. إنها بيانات يجب ملؤها يدويًا في الجدول ، لذلك يجب على المحلل استخدام خط لون مختلف (يتم استخدام اللون الأزرق في نموذج العينة هذا) لتمييز الأرقام عن تلك التي سيتم حسابها.
4. حساب الأرقام المالية باستخدام جداول البيانات
مع توفر جميع المعلومات المطلوبة ، يمكن لمحلل التخطيط المالي والاستثماري حساب المقاييس غير المتاحة بسهولة من البيانات المالية أو المصادر الأخرى قد تكون المقاييس عبارة عن أرقام مثل التكاليف الإجمالية لكل مشروع وهوامش الربح ومعدلات الإنتاجية. تُستخدم الصيغ مثل SUM و AVERAGE و SUMPRODUCT بشكل شائع في العمليات الحسابية. يجب على المحلل دائمًا تضمين مراجع الخلايا في الصيغ الخاصة به لتتبع أخطاء الحساب بشكل أفضل. يجب أن تظهر الأرقام باللون الأسود أو بألوان أخرى لتمييزها عن البيانات المشفرة يدويًا.
5. التحقق من صحة البيانات مع البيانات المالية
بعد استكمال جداول البيانات ، يجب على المحلل دائمًا التحقق من صحة البيانات بالأرقام الموجودة في البيانات المالية لضمان الدقة. هذه خطوة حاسمة للغاية في بناء نماذج التوحيد - يجب إكمالها قبل الانتقال إلى الخطوات القليلة الماضية.
6. قم بإنشاء علامة تبويب ملخص أو دمج
عند اكتمال جميع تحليلات المشروع الفردي ، يقوم محلل التخطيط المالي والإفرادي بإنشاء ملخص أو ورقة عمل دمج باعتبارها علامة التبويب الأولى في النموذج. هذه صفحة تلخص جميع المقاييس المالية للمشروع وتقدم أعلى مستوى من المعلومات المهمة للمديرين وصناع القرار في الشركات. يمكن للمحللين إنشاء جداول لعرض الأرقام مثل إجمالي الإيرادات والتكاليف الإجمالية وهوامش الربح ونسب الهامش للنشاط التجاري بأكمله. يمكنهم أيضًا تضمين معلومات مفيدة للمديرين في تحسين الكفاءات التشغيلية مثل معدلات إنتاجية الموظفين.
7. املأ الخلايا باستخدام مراجع الخلايا من بيانات المشروع الفردي
الخطوة التالية هي إدراج الأرقام في جداول التلخيص باستخدام الصيغ. في الصيغ ، يجب على المحلل دائمًا استخدام مراجع الخلايا من علامات تبويب المشروع الفردي بدلاً من مجرد إدخال الأرقام. هذا للتأكد من استخدام الأرقام الصحيحة في الحسابات ولتمكين المحلل من العودة إلى الخلايا المرجعية والتحقق منها في حالة وجود تباينات.
8. قم بإنشاء مخططات ورسوم بيانية لتصور ملخص البيانات
باستخدام البيانات الموجودة في جداول الملخص ، يقوم المحلل بإدراج المخططات والرسوم البيانية لتقديم المعلومات بتنسيقات هادفة وسهلة التفسير. هناك عدة أنواع من المخططات التي يستخدمها محللو FP&A لتصور البيانات ، لذلك اختر ببساطة الأنواع التي تمثل أفضل خصائص البيانات والاتجاهات التحليلية.
9. اعرض النموذج بشكل احترافي ومرتب
أخيرًا ، قم بتنظيف نموذج الدمج وتنسيقه وتزيينه لجعله يبدو احترافيًا. هذا مهم جدًا لأن فريق الإدارة لا يريد رؤية لوحة معلومات غير منظمة حيث سيجدون صعوبة في فهم الأرقام المالية.
قم بتنزيل النموذج المجاني
أدخل اسمك وبريدك الإلكتروني في النموذج أدناه وقم بتنزيل القالب المجاني الآن!
قراءات ذات صلة
Finance هو الموفر الرسمي لشهادة FMVA® للنمذجة المالية ومحلل التقييم.انضم إلى أكثر من 350600 طالب يعملون في شركات مثل Amazon و JP Morgan و Ferrari وفي مهمة لمساعدتك في تقدم حياتك المهنية.
لمواصلة التعلم وتطوير مهاراتك ، ستكون هذه الموارد المالية المجانية الإضافية مفيدة:
- أنواع أنواع النماذج المالية للنماذج المالية تشمل أكثر أنواع النماذج المالية شيوعًا: نموذج البيان 3 ، نموذج DCF ، نموذج الاندماج والاستحواذ ، نموذج LBO ، نموذج الميزانية. اكتشف أفضل 10 أنواع
- بناء نموذج مالي في Excel
- أفضل ممارسات النمذجة المالية أفضل ممارسات النمذجة المالية تهدف هذه المقالة إلى تزويد القراء بمعلومات حول أفضل ممارسات النمذجة المالية ودليل سهل المتابعة ، خطوة بخطوة لبناء نموذج مالي.
- دليل مجاني للنمذجة المالية دليل مجاني للنمذجة المالية يغطي دليل النمذجة المالية هذا نصائح Excel وأفضل الممارسات بشأن الافتراضات والمحركات والتنبؤ وربط البيانات الثلاثة وتحليل DCF والمزيد