اختبار الإجهاد المصرفي هو محاكاة أو تحليل يتم إجراؤه لتحليل كيفية تأثر البنك في ظل ظروف السوق المعاكسة - على سبيل المثال ، انهيار السوق المالية أو الركود الركود الركود هو مصطلح يستخدم للإشارة إلى التباطؤ في النشاط الاقتصادي العام. في الاقتصاد الكلي ، يتم التعرف على حالات الركود رسميًا بعد ربعين متتاليين من معدلات نمو الناتج المحلي الإجمالي السلبية. .
يتم إجراء التحليل عن طريق اختبار الضغط في الميزانية العمومية للبنك في ظل ظروف السوق الافتراضية والمتغيرات الاقتصادية ، أي انهيار بنسبة 10٪ في أسواق الأسهم أو زيادة بنسبة 15٪ في البطالة. الغرض الرئيسي من تحليل اختبار التحمل المصرفي هو تحديد ما إذا كان البنك يمتلك قوة كافية في الميزانية العمومية لتحمل أزمة مالية.
تطلب السلطات التنظيمية والبنوك المركزية على مستوى العالم من جميع البنوك ذات الحجم المعين الخضوع لاختبارات الضغط. في الولايات المتحدة ، البنوك التي تزيد أصولها عن 50 مليار دولار ملزمة بالخضوع لاختبارات الإجهاد التي يجريها الاحتياطي الفيدرالي الفيدرالي (الاحتياطي الفيدرالي). الاحتياطي الفيدرالي هو البنك المركزي للولايات المتحدة وهو السلطة المالية وراء أكبر بنك في العالم. إقتصاد السوق. .
كسر اختبار إجهاد البنك
يحلل اختبار الإجهاد البنكي كيف ستتأثر الميزانية العمومية للبنك بتغيير سلبي في المتغيرات الاقتصادية المذكورة أعلاه. تجري اختبارات الإجهاد عدة سيناريوهات مع المتغيرات المذكورة أعلاه وغيرها. فيما يلي أمثلة على السيناريوهات الشائعة التي يمكن إجراؤها في اختبار التحمل:
- كيف سيؤثر تغيير X٪ في أسعار الفائدة على المركز المالي للبنك؟
- ماذا يحدث إذا ارتفعت البطالة بنسبة X٪ في العام Z؟
- ماذا يحدث إذا كانت معادلة الناتج المحلي الإجمالي للناتج المحلي الإجمالي تتألف معادلة الناتج المحلي الإجمالي من الاستهلاك والإنفاق الحكومي والاستثمارات وصافي الصادرات. نقسم معادلة الناتج المحلي الإجمالي إلى خطوات في هذا الدليل. الناتج المحلي الإجمالي (GDP) هو القيمة النقدية ، بالعملة المحلية ، لجميع السلع والخدمات الاقتصادية النهائية المنتجة في بلد ما خلال فترة زمنية محددة. تنخفض بنسبة X٪ وترتفع البطالة بنسبة Y٪؟
- ماذا يحدث لأصول البنك إذا انهار سوق الأسهم بنسبة X٪؟
- كيف يتغير تعرض البنك إذا انخفضت أسعار النفط / المعادن الثمينة بنسبة X٪؟
- ماذا يحدث إذا انخفض سعر الصرف الأجنبي في الدولة "أ" بنسبة X٪؟
- ماذا يحدث إذا حدث انهيار في سوق الإسكان بنسبة X٪؟
تحدد اختبارات الإجهاد الصحة المالية للبنوك في فترات الاضطراب المالي من خلال تشغيل نماذج محاكاة مثل تلك المذكورة أعلاه. تشغيل مثل هذه السيناريوهات هو عمل شاق ، حيث تدخل الكثير من المتغيرات في مثل هذه النماذج.
يوفر البنك المركزي للبلد بشكل عام إطارًا أساسيًا لإجراء اختبارات الإجهاد. تركز اختبارات الضغط على المجالات الرئيسية الثلاثة على مخاطر الائتمان ومخاطر السوق ومخاطر السيولة.
لماذا تعتبر اختبارات الإجهاد المصرفية مهمة؟
تم تقديم اختبارات الإجهاد المصرفية على مستوى العالم بعد الأزمة المالية العالمية 2008-2009 الأزمة المالية العالمية تشير الأزمة المالية العالمية 2008-2009 إلى الأزمة المالية الهائلة التي واجهها العالم من عام 2008 إلى عام 2009. لقد أثرت الأزمة المالية على الأفراد والأفراد. المؤسسات حول العالم ، مع تأثر الملايين من الأمريكيين بشدة. بدأت المؤسسات المالية في الغرق ، واستوعبت كيانات أكبر العديد منها ، واضطرت حكومة الولايات المتحدة إلى تقديم الإنقاذ. كشف الثغرات ونقاط الضعف في الأنظمة المصرفية في جميع أنحاء العالم. قضت الأزمة على البنوك الكبيرة في العديد من البلدان وتركت المؤسسات المالية في جميع أنحاء العالم في ضائقة مالية.
بعد عام 2008 ، أدرك المنظمون في جميع أنحاء العالم أن البنوك الكبيرة في أي بلد كانت ضرورية للتشغيل السلس لهذا الاقتصاد. واعتبرت المؤسسات "أكبر من أن تفشل" ، حيث كان لديها القدرة على إحداث ضرر اقتصادي واسع النطاق إذا فشلت.
تم إدخال اختبارات الضغط المصرفية في 2008-2009 استجابة للأزمة المالية. طلبت السلطات المالية الدولية من جميع البنوك ذات الحجم المعين الخضوع لاختبارات الإجهاد الدورية ونشر النتائج. البنوك التي فشلت في اختبارات الإجهاد كانت مطالبة بتكوين احتياطيات رأس مالها.
من الفوائد الرئيسية لاختبار الإجهاد تحسين إدارة المخاطر . تضيف اختبارات الإجهاد المصرفية بشكل أساسي طبقة أخرى من التنظيم ، والتي تجبر المؤسسات المالية على تحسين أطر إدارة المخاطر وسياسات الأعمال الداخلية. إنها تلزم البنوك بالتفكير في البيئات الاقتصادية المعاكسة قبل اتخاذ القرارات.
علاوة على ذلك ، نظرًا لأنه يتعين على جميع البنوك التي يزيد حجمها عن حجم معين إجراء اختبارات دورية للضغط ونشر النتائج ، فإن المشاركين في السوق يتمتعون بوصول أفضل إلى المعلومات المتعلقة بالمركز المالي للبنوك الكبرى. هذا يزيد الشفافية في النظام المصرفي.
أنواع اختبارات الإجهاد
يعتمد نوع اختبار الضغط الذي يحتاج البنك إلى الخضوع له على حجم البنك واللوائح في البلد الذي يعمل فيه. اختباران للضغط شائع الاستخدام للبنوك في الولايات المتحدة هما التحليل الشامل والمراجعة لرأس المال (CCAR) واختبار إجهاد قانون دود فرانك (DFAST).
1. تحليل ومراجعة شاملة لرأس المال (CCAR)
يتعين على البنوك التي تزيد أصولها عن 100 مليار دولار الخضوع لاختبار CCAR. يُطلب من المؤسسات المالية التي تزيد أصولها عن 250 مليار دولار الخضوع لاختبار CCAR أكثر شمولاً ، والذي قد يشمل عناصر كمية ونوعية إضافية من CCAR العادية. تركز العناصر النوعية للاختبار أكثر على الأطر والسياسات الداخلية لإدارة المخاطر.
2.اختبار جهد دود-فرانك (DFAST)
DFAST مخصص لأكبر المؤسسات المالية (بأصول تزيد عن 250 مليار دولار). يجب على جميع البنوك التي تندرج في هذه الفئة تلبية متطلبات DFAST وإرسال نتائج الاختبارات الدورية إلى الاحتياطي الفيدرالي.
تتبع البنوك المركزية في البلدان الأخرى أطرًا مماثلة لاختبار الإجهاد.
مصادر إضافية
Finance هو المزود الرسمي للشهادة العالمية لمحلل التقييم والنمذجة المالية (FMVA) ™ FMVA ، انضم إلى أكثر من 350600 طالب يعملون في شركات مثل Amazon و JP Morgan و Ferrari ، وهو برنامج مصمم لمساعدة أي شخص على أن يصبح محللًا ماليًا على مستوى عالمي . لمواصلة التعلم والتقدم في حياتك المهنية ، ستكون الموارد المالية الإضافية أدناه مفيدة:
- احتياطيات البنك احتياطيات البنك احتياطيات البنك هي الحد الأدنى من الاحتياطيات النقدية التي يجب على المؤسسات المالية الاحتفاظ بها في خزائنها في أي وقت. متطلبات الحد الأدنى من الاحتياطي النقدي
- مخاطر الائتمان مخاطر الائتمان مخاطر الائتمان هي مخاطر الخسارة التي قد تحدث من عدم التزام أي طرف ببنود وشروط أي عقد مالي ، بشكل أساسي ،
- اختبار الإجهاد - اختبار إجهاد النمذجة المالية - النمذجة المالية يعد اختبار الإجهاد في النموذج المالي خطوة قيمة في ضمان عدم وجود أخطاء داخل النموذج. كذلك ، يمكن إضافة طبقة أخرى من التأمين
- اتفاقيات بازل اتفاقيات بازل تشير اتفاقيات بازل إلى مجموعة من لوائح الرقابة المصرفية التي وضعتها لجنة بازل للرقابة المصرفية (BCBS). تم تطويرها أكثر