القرض المطفأ هو القرض الذي يتم فيه سداد أصل القرض وفقًا لجدول الإطفاء ، عادةً من خلال أقساط شهرية متساوية. سيذهب جزء من كل دفعة قرض إلى أصل القرض ، وسيذهب الباقي إلى رسوم الفائدة. تم العثور على الفائدة في بيان الدخل ، ولكن يمكن أيضًا حسابها من خلال جدول الديون. يجب أن يحدد الجدول الزمني جميع أجزاء الدين الرئيسية للشركة في ميزانيتها العمومية ، وحساب الفائدة بضرب.
يمكن أن تختلف فترات الإطفاء في الطول ، مع إطفاء قصير. يشير الإطفاء إلى فعل سداد دين من خلال مدفوعات أصغر مجدولة ومحددة مسبقًا. في كل منطقة تقريبًا ينطبق فيها مصطلح الإطفاء ، تتم هذه المدفوعات في شكل رأس مال وفائدة. يرتبط المصطلح أيضًا ارتباطًا وثيقًا بمفهوم الاستهلاك. فترات تؤدي إلى دفع فائدة أقل بمرور الوقت ، وفترات إطفاء أطول توفر تأثيرًا معاكسًا - يتم دفع فائدة أكثر بمرور الوقت.
دفعات القرض الشهرية لا تختلف من شهر لآخر ؛ تقوم الرياضيات ببساطة بحساب نسبة الديون ومدفوعات أصل الدين كل شهر حتى يتم سداد الدين بالكامل. ومن الأمثلة على القروض المطفأة عادة الرهن العقاري الرهن العقاري هو قرض - يقدمه مقرض الرهن العقاري أو أحد البنوك - يمكّن الفرد من شراء منزل. في حين أنه من الممكن الحصول على قروض لتغطية التكلفة الكاملة للمنزل ، إلا أنه من الشائع تأمين قرض بحوالي 80٪ من قيمة المنزل. وقروض السيارات وقروض الطلاب.
ملخص
- مع القروض المطفأة ، يتم سداد أصل القرض تدريجيًا ، عادةً من خلال أقساط شهرية متساوية.
- يذهب جزء من كل دفعة شهرية إلى الفائدة ويمثل تكلفة الاقتراض.
- وكلما طالت فترة الإطفاء ، زادت الفائدة التي سيدفعها المقترض ، وبالتالي زادت تكلفة الاقتراض.
شروط الفهم
لفهم ماهية القرض المطفأ ، هناك بعض المصطلحات المالية الرئيسية التي يجب فهمها أولاً.
الرئيسية : مدير المدرسة هو مجموع الأصلي من الأموال المقترضة في ترتيب القرض. هو المبلغ الذي يجب سداده ، باستثناء أي فائدة متراكمة.
الفائدة : الفائدة هي المبلغ الذي يتقاضاه المُقرض على رأس المال للمقترض لاستخدام الأصول ؛ إنها تكلفة الاقتراض للمقترض.
فترة الإطفاء : هي المدة الإجمالية التي يستغرقها سداد القرض - عادةً أشهر أو سنوات.
كيف تعمل القروض المطفأة
في بداية فترة القرض ، تكون تكاليف الفائدة في أعلى مستوياتها. وذلك لأن معدل الفائدة المدفوعة أثناء كل دفعة هو رصيد القرض الحالي مضروبًا في معدل الفائدة ؛ لذلك ، كلما ارتفع رصيد القرض ، ارتفع معدل الفائدة.
سعر الفائدة المدفوعة = الرصيد الحالي * سعر الفائدة
لتوضيح هذا المفهوم ، دعونا نلقي نظرة على مثال لفرد يحصل على قرض بقيمة 250000 دولار لشراء منزل بسعر فائدة 3.85 ٪ على مدى 15 عامًا. يوضح الجدول أدناه مقدار الفائدة التي سيدفعونها كل شهر خلال الأشهر الأربعة الأولى من القرض.
كما ترى ، يذهب جزء كبير من كل دفعة نحو مدفوعات الفائدة كل شهر (على الرغم من أن المبلغ الذي يتم دفعه مقابل الفائدة يتناقص كل شهر مع انخفاض الرصيد).
قرب نهاية فترة القرض ، يبدأ المزيد والمزيد من كل دفعة في دفع رأس المال:
الاستفادة من القروض المطفأة لتعظيم المنفعة
بالنسبة للمقترض ، فإن الحصول على قرض مطفأ يمكن أن يسمح له بإجراء عملية شراء أو استثمار يفتقر حاليًا إلى الأموال الكافية. بالإضافة إلى ذلك ، فإن حقيقة أن مدفوعات القرض لا تختلف من شهر لآخر تعطي للمقترض إمكانية التنبؤ بمصروفاته الشهرية المستقبلية. على الرغم من وجود تكلفة للاقتراض (المبلغ الإجمالي للفائدة المدفوعة على مدى فترة القرض) ، في كثير من الحالات ، تفوق الفوائد التكاليف.
على سبيل المثال ، إذا كان الحصول على قرض طالب هو الطريقة الوحيدة التي يمكن للفرد أن يتحملها للالتحاق بالجامعة ، فإن الحصول على مثل هذا القرض مفيد ماليًا على المدى الطويل إذا كانت إمكانية كسبهم المتزايدة بسبب تعليمهم أعلى من تكلفة قرض.
إذا قرر شخص ما أن الحصول على القرض المطفأ أمر منطقي بالنسبة لموقفه ، فهناك بعض الاعتبارات التي يجب وضعها في الاعتبار. تؤدي فترات الاستهلاك الأطول إلى دفعات شهرية أصغر ولكن تكاليف الفائدة أكبر على مدى عمر القرض.
لذلك ، يجب إجراء دراسة متأنية لظروف الفرد لتحديد فترة الاستهلاك الأفضل لاحتياجاته وأغراضه. بالإضافة إلى ذلك ، عندما يكون ذلك ممكنًا ، فمن الممارسات الجيدة سداد مدفوعات مبلغ إجمالي للقرض الخاص بك ، حيث يؤدي ذلك إلى تقليل أصل القرض ، وبالتالي ، رسوم الفائدة الشهرية اللاحقة.
مصادر إضافية
تقدم Finance شهادة المحلل المصرفي والائتمان المعتمد (CBCA) ™ CBCA اعتماد المحلل المصرفي والائتمان المعتمد (CBCA) ™ هو معيار عالمي لمحللي الائتمان الذي يغطي التمويل والمحاسبة وتحليل الائتمان وتحليل التدفق النقدي ونمذجة العهد والقرض السداد والمزيد. برنامج شهادة لمن يتطلعون إلى الارتقاء بمستوى حياتهم المهنية إلى المستوى التالي. لمواصلة التعلم والتقدم في حياتك المهنية ، ستكون الموارد التالية مفيدة:
- اتفاقية القرض التجاري اتفاقية القرض التجاري تشير اتفاقية القرض التجاري إلى اتفاقية بين المقترض والمقرض عندما يكون القرض لأغراض تجارية. في كل مرة يتم فيها اقتراض مبلغ كبير من المال ، يجب على الفرد أو المنظمة الدخول في اتفاقية قرض. يقدم المُقرض المال ، بشرط أن يوافق المقترض على جميع شروط القرض
- تكلفة الديون تكلفة الدين تكلفة الدين هو العائد الذي تقدمه الشركة لمولديها ودائنيها. تُستخدم تكلفة الدين في حسابات تكاليف رأس المال المتكلفة لتحليل التقييم.
- القرض غير المطفأ القرض غير المطفأ القرض غير المطفأ هو قرض لا يتم فيه سداد أصل الدين حتى استحقاق القرض. يشار أيضا إلى القروض غير المطفأة على أنها الفائدة فقط
- الدفعة الرئيسية الدفعة الرئيسية الدفعة الرئيسية هي دفعة للمبلغ الأصلي للقرض المستحق. بمعنى آخر ، الدفعة الأساسية هي دفعة يتم سدادها على قرض تقلل من المبلغ المتبقي للقرض المستحق ، بدلاً من تطبيق دفع الفائدة المفروضة على القرض.